单位费用报销，如何规避税务风险？

企业业务招待费的税票务必是企业用以接待，并且是真正产生的，必需的那时候能够一些别的证实来确认业务流程的真实有效，也是一些公司老总把个人聚会活动产生的接待费，放到企业报帐，这不是符合要求的。公司产生的与企业安全生产主题活动相关的业务招待费开支，依照发生额的60%扣减，但更大不能超过当初市场销售(运营)收益的5%。

旅差费税票的报帐，一般全是企业公出工作人员报帐的较为多，如今一些公司对市场销售单位推行包干制，就是说市场销售单位销售员产生的花费立即从盈利里扣，企业已不给职工差旅费报销的信用额度。

这样的事情下，财务会计必须企业销售员旅差费税票做账的那时候，销售员就会无论哪些税票都用来给财务会计，由于销售员了解这种钱都是以自身的盈利里边扣，全是自身的钱，因此税票也就分不清是为企业业务流程产生的，還是自身生活起居中产生的。财务管理的那时候，要把这种税票分清晰，按规定本人产生的一些花费，并不是用以企业运营主题活动的，不可以入帐。公司接待为外企业工作人员报销差旅费的那时候，能够纳入接待费。

企业税票小车产生的油钱，要按规定获得及格的成品油批发税票，恰当挑选产品和服务项目税收分类编码，税票“企业”栏应挑选“吨”或“升”，灰字税票的“总数”栏为必填项且不以“0”。

企业租赁公司办公室产生的水电工程花费，物业管理费，公司务必以出租人出具的税票或是别的外界凭据做为抵扣凭据，财务会计不可以以电力公司或是是物业管理公司开给房主的税票做为抵扣凭据。